Податок на використання (use tax) на авто з рук у Каліфорнії

Коли ви купуєте вживане авто в приватного продавця в Каліфорнії, податок з продажу продавцеві ви не сплачуєте. Натомість ви сплачуєте податок на використання (use tax) до DMV (Департамент транспортних засобів Каліфорнії), коли реєструєте автомобіль на себе. Його ставка така сама, як ставка податку з продажу за вашою адресою, а нараховують його на ціну купівлі. Важить ставка там, де ви живете й реєструєте авто, а не там, де живе продавець чи де ви забрали машину.

Тож якщо ви живете в Ірвайні (Irvine) й купуєте авто в когось у Санта-Ані, ви платите за ставкою Ірвайна (7.75% станом на 1 жовтня 2026 року), а не Санта-Ани (9.25%). Ставки змінюються, тому перш ніж планувати бюджет, перевірте актуальну ставку через пошук на сайті CDTFA (Департамент податків і зборів Каліфорнії): https://www.cdtfa.ca.gov/.

Податок з продажу і податок на використання: чому різні назви

Податок з продажу в Каліфорнії стягують компанії, що продають товари. Приватна особа, яка продає власне авто, не є роздрібним продавцем, тому податок з продажу на таку угоду не поширюється. Цю прогалину закриває податок на використання: його сплачує покупець, якщо річ використовується в Каліфорнії, а податок з продажу не стягнули. Для транспортних засобів його збирає DMV під час реєстрації, тож уникнути його практично неможливо. Поки податок не сплачено, авто не зареєструють на ваше ім'я.

З дилерами інакше. Вони стягують податок з продажу під час угоди, за вашою адресою та з урахуванням місцевих податків округу, і передають його державі.

Як DMV розраховує суму до сплати

1. Ціна купівлі, яку ви вказуєте, зазвичай за документами про переоформлення тайтлу та договором купівлі-продажу (bill of sale).
2. Ваша адреса визначає ставку, зокрема будь-які міські чи окружні надбавки.
3. Податок на використання = ціна x ставка; його стягують разом зі зборами за переоформлення та реєстрацію.

Ось як це виглядає на гіпотетичному прикладі купівлі з рук за $12,000 (лише для ілюстрації):

Ставки змінюються, тому перевіряйте їх через пошук ставок CDTFA. Повний перелік міст — у нашому путівнику з податку з продажу вживаних авто в окрузі Ориндж (Orange County).

Вказуйте реальну ціну

У покупця й продавця може виникнути спокуса вписати в документи меншу ціну. Не робіть цього. Заниження ціни купівлі, щоб зменшити податок, є незаконним, а DMV може поставити під сумнів ціну, яка виглядає нереалістично низькою для такого автомобіля. Чіткий підписаний договір купівлі-продажу в Каліфорнії (REG 135) з фактичною ціною — ваш найкращий документ, і він знадобиться, якщо вас колись попросять пояснити цю суму.

Якщо вам справді вдалося вигідно купити, наприклад, тому що авто потребує ремонту, збережіть нотатки, фото чи кошториси, які це пояснюють.

Коли податок на використання може не стягуватися

Деякі приватні передачі авто можуть бути звільнені від податку на використання; зазвичай це підтверджують формою REG 256 Statement of Facts. Перевірте правила DMV для своєї ситуації:

• Передача в межах родини між батьками й дітьми, бабусями чи дідусями й онуками, а також між подружжям чи зареєстрованими партнерами.
• Справжні подарунки, за які нічого не платять.
• Деякі інші ситуації, перелічені у формі REG 256. Їх описано у формі DMV та інструкціях до неї.

Продаж у межах родини за гроші не є подарунком. У нашому путівнику про те, як подарувати авто родичу в Каліфорнії, пояснено різницю та відповідні правила смог-тесту.

Авто, куплені в іншому штаті

Якщо ви купуєте авто в іншому штаті й переганяєте його до Каліфорнії, податок на використання все одно може застосовуватися, часто із заліком податку з продажу, сплаченого деінде. Чи застосовується він, залежить від деталей, як-от коли ви купили авто і коли воно потрапило до Каліфорнії. Перш ніж вважати, що вас звільнено, уточніть у DMV та CDTFA. Решту процесу описано в статті про реєстрацію авто з іншого штату в Каліфорнії.

Коли платити і що буде, якщо запізнитися

Податок на використання сплачують під час подання документів на переоформлення, а покупець має зробити це протягом 10 днів після купівлі. Окрім податку, можуть нарахувати штрафи за несвоєчасне переоформлення. Не відкладайте документи, особливо якщо ви ще чекаєте на сертифікат смог-тесту або зняття застави (lien release). Наш путівник про штрафи DMV Каліфорнії за прострочення пояснює, з чого може скластися сума.

Бюджет на купівлю авто з рук

Реалістичний бюджет на купівлю в приватної особи включає:

• Ціну, про яку ви домовилися.
• Податок на використання за вашою місцевою ставкою.
• Збори DMV: збір за переоформлення (зазвичай згадують $15), а також реєстраційні збори, що залежать від авто й термінів. Див. статтю збори за реєстрацію в Каліфорнії: пояснення.
• Збір за смог-тест під час переоформлення (smog transfer fee) для авто, яким 4 модельні роки або менше (для старших авто продавець натомість має надати сертифікат смог-тесту).
• Незалежну передкупівельну перевірку перед покупкою.
• Страховку з дня, коли ви забираєте авто.

Покрокову інструкцію щодо тайтлу (title, «pink slip»), реєстрації та строків дивіться в путівнику DMV Каліфорнії для покупців вживаних авто.

Купівля в нас проходить у DMV так само

В Irvine Used Cars зазначені ціни не включають податки та збори DMV. Ви отримуєте підписаний тайтл, сертифікат смог-тесту й договір купівлі-продажу, а потім самі оформлюєте реєстрацію та сплачуєте податок і збори в DMV, тож наведені вище розрахунки стосуються й вас. Ви можете переглянути наші авто в наявності і попросити звіт CARFAX на будь-який автомобіль.

Поширені запитання

Чи платити податок з продажу приватному продавцеві в Каліфорнії?

Ні. Продавець податок не стягує. Ви сплачуєте податок на використання до DMV, коли реєструєте авто на себе, за ставкою вашої адреси.

Чи може DMV нарахувати податок на більшу суму, ніж я заплатив?

Податок розраховують від ціни купівлі, яку ви вказуєте, але DMV може поставити під сумнів ціну, що значно нижча за вартість автомобіля. Зберігайте підписаний договір купівлі-продажу та будь-які докази, що підтверджують низьку ціну, наприклад кошториси на ремонт.

Чи потрібно платити податок на використання, якщо друг віддає мені своє авто?

Справжній подарунок може бути звільнений від податку на використання, якщо його оформлено формою REG 256 Statement of Facts. Якщо ви хоч щось платите за авто, це продаж, і податок на використання нараховують на ціну.

Яку ставку застосовують, якщо я незабаром переїжджаю?

Орієнтуйтеся на адресу, за якою реєструватимете авто. Якщо реєструєте його за новою адресою в іншому місті, діє ставка цього міста. Перш ніж подавати документи на переоформлення, переконайтеся, що ваша адреса в DMV актуальна.

Чи стягують податок на використання з електромобілів, куплених з рук?

Так. Податок на використання при купівлі в приватної особи застосовують до електромобілів так само, як і до бензинових авто. Електромобілям не потрібен смог-тест, але податок сплатити доведеться.

Головне

Закладайте в бюджет місцеву ставку, вказуйте в документах реальну ціну й подавайте їх протягом 10 днів. Маєте запитання про авто з нашого переліку? Телефонуйте або пишіть: (516) 835-6141.